Instrukcje przygotowania plików

Exante raport z transakcji Tastytrade (BETA)Degiro raport z transakcji (Akcje)Degiro przegląd rachunku (Dywidendy)Interactive Brokers Akcje Interactive Brokers Dywidendy Etoro (Beta)Revolut Trading212 (Beta)

Informacje prawne

Polityka prywatności

Najczęściej zadawane pytania

Czy można dodać nowego brokera?

Tak, ciągle pracuję nad dodawaniem nowych brokerów. Proszę o przesłanie pliku z wyciągiem danych z konta nowego brokera w formacie CSV lub XLSX, przez formularz feedback lub na adres email: jan@podatekgieldowy.pl. Mając plik od brokera będę mógł sprawdzić czy nowy broker udostępnia wszystkie niezbędne dane i jak skomplikowana będzie implementacja.

Po imporcie danych za rok 2023 widzę tylko krótkie pozycje akcji, o co chodzi?

Aplikacja do poprawnej analizy potrzebuje wszystkich danych o transakcjach z poprzednich lat. Proszę zaimportować pliki za poprzednie lata w których były dokonywane transakcje na akcjach. Nie dotyczy to dywidend, do których wystarczy import za ostatni rok

Dlaczego widzę w zakładce FIFO powtórzone transakcje zakupu?

Wynika to z wyliczenia metodą FIFO. Z danej transakcji zakupu nie wszystkie akcje muszą być sprzedane w pojedynczej transakcji sprzedaży.

Korzystam z wielu brokerów, ile PIT-38 muszę złożyć?

Nawet jeżeli korzystamy z więcej niż jednego brokera, wypełniamy tylko jeden sumaryczny PIT-38.

Mam PIT-8C od Polskiego brokera, czy należy dodać go do PIT-38?

W takim przypadku należy przepisać dane z PIT-8C do PIT-38 w pola 20 i 21. Jeśli masz wiele PIT-8C to należy zsumować ich wartości.

W poprzednich latach mam stratę, co mogę z tym zrobić?

Stratę z poprzednich lat możemy wykorzystać jako "tarczę podatkową" przez 5 lat. W roku w którym znów osiągniesz zyski możesz odliczyć stratę z poprzednich lat. Jednorazowo możesz odliczyć stratę z wielu poprzednich lat, ale nie więcej niż 50% wartości każdej z nich. Więcej informacji na stronie Inwestomat.eu

Jaka data brana jest pod uwagę do przeliczeń dywidendy?

Kurs do przeliczenia wypłaconej dywidendy oraz podatku brany jest jako D-1 od dnia wypłacenia środków z dywidendy na konto.

Źródło: Investomat.eu.

Co to jest D-1?

Jest to poprzedni dzień roboczy w Polsce od dnia "D". Według daty "D-1" jest ustalany kurs waluty z NBP który będzie używany do przeliczeń.

Jak ustalany jest dzień rozliczenia transakcji?

Aplikacja domyślnie stosuje cykl rozliczeniowy D+2, co oznacza, że transakcje są uznawane za rozliczone dwa dni robocze po ich zawarciu.

Przez dni robocze rozumiemy dni pracy w kraju giełdy, na której następuje rozliczenie — np. w przypadku giełd amerykańskich będą to dni robocze w USA z wyłączeniem świąt (bank holidays).

Z punktu widzenia podatkowego momentem powstania przychodu lub kosztu nie jest sama transakcja, lecz przeniesienie własności, czyli moment faktycznego rozliczenia. Dlatego dla celów obliczeń podatkowych stosujemy właśnie datę rozliczenia.

W sekcji "Pokaż opcje zaawansowane" możesz zmienić sposób liczenia dni rozliczenia: np. przełączyć się na kalendarz polski (dni robocze w Polsce) w trybie D+2 lub D+1, albo wybrać tryb natychmiastowy D+0.

Jakie cykle rozliczeniowe obowiązują?

Typ instrumentu	Cykl rozliczenia
Spot: Akcje, obligacje, ETF	D+2 D+1 dla USA, Kanady i Meksyku od 28.05.2024
Opcje	D+1
CFD, kryptowaluty	D+0

Co jeżeli podatek od dywidendy pobrany u źródła jest większy niż 19%

Sytuacja ta występuje np dla spółek MLP (Master Limited Partnership) z USA. W takim przypadku przyjmujemy że podatek do dopłacenia wynosi 0. Nadpłata nad 19% nie obniża jednak podatku z innych dywidend, maksymalna wartość odliczenia od podatku należnego w Polsce wynosi 19%.

Czy mając W8-BEN obniżę podatek od dywideny?

Tak, warto złożyć u brokera formularz W8-BEN jeżeli spełniamy warunki. Jeżeli formularz będzie złożony prawidłowo od części spółek z USA zapłacimy tylko 15% podatku, wyjątek stanowią spółki MLP dla których podatek może wynosić 30% lub 35%

Czemu przy niektórych instumentach wyliczenie jest rozbite na kilka tabelek?

Każde zamknięcie pozycji (np. sprzedaż długiej pozycji) jest wyświetlane w osobnej tabelce.

W górnych wierszach tabelki znajdziesz jedną lub więcej transakcje otwierające (np. KUP 2 - KUP 10 - KUP 3), przedostatni wiersz zawiera jedną transakcję zamykającą (np. SPRZEDAJ 15). Ostatni wiersz zawiera podsumowanie zysków i strat.

W przypadku gdy pozycja nie zostanie całkowicie zamknięta (np. KUP 10 - SPRZEDAJ 5), niesprzedane akcje będą przypisane do następnej transakcji zamykającej.

Dlaczego podatek do odliczenia od dywidend jest mniejszy niz podatek zapłacony?

W Polsce należny podatek od dywidend to bezwględnie 19% sumy przychodów. W przypadku jeżeli zapłaciliśmy więcej podatku (np. 35% dla spółki MLP), maksymalna wartość jaką możemy odliczyć od należnego podatku to 19%. Dlatego jeżeli mamy w portfelu spółki MLP lub spółki z krajów w których podatek od dywidendy jest wyższy niż 19%, wartość zapłaconego podatku będzie wyższa niż wartość podatku do odliczenia (sekcja "Ogółem" w zakładce Dywidendy)

Jak mogę wesprzeć projekt?

Na przykład przez polecanie aplikacji znajomym którzy również korzystają z Exante, Degiro, Etoro, Tastyworks lub IBKR.
Kolejny sposób to przesyłanie pomysłów i uwag, Wasz feedback jest bardzo cenny.
Na dole strony znajduje się przycisk do wsparcia projektu wirtualną kawą.

Dlaczego tak ważne jest wybranie całej historii aktywnośći konta?

Jest bardzo istotne aby zakres danych w raporcie on nie tylko rok za który chcesz rozliczyć podatek, ale całą historię transakcji w danym koncie. Do prawidłowego przeliczenia zysków i strat aplikacja potrzebuje informacji o kosztach zakupu.Jeśli nie wygenerujesz raportów za cały okres aktywności konta u brokera, prawidłowe rozliczenie FIFO nie będzie możliwe.