Uzupełnianie i poprawianie danych w raporcie
Przewodnik jak obsłużyć ujemne dywidendy i inne korekty w raportach brokerskich. Zobacz więcej w dokumentacji.
Negatywne wartości w dywidendach
W niektórych raportach brokerskich mogą pojawić się ujemne wartości dywidend. Standardowo dywidenda nie może być ujemna, jednak część brokerów stosuje korekty zapisów księgowych, gdy wcześniej zaksięgowana wypłata zostaje anulowana lub skorygowana.
Dlaczego pojawiają się ujemne dywidendy
Najczęstszy scenariusz: broker księguje wypłatę dywidendy, następnie z powodu błędu operacyjnego księguje drugą wypłatę tej samej dywidendy, a potem dodaje transakcję ujemną, która anuluje nieprawidłowy duplikat. W raporcie pojawiają się więc dwie dodatnie dywidendy oraz jedna ujemna.
Wpływ na wyliczenia podatkowe
Ujemne wartości zaniżają sumę wykazanych dywidend i podatek zapłacony, wpływając na końcowy wynik raportu podatkowego. Dlatego każda wykryta ujemna dywidenda jest w aplikacji wyraźnie oznaczona i wymaga ręcznej weryfikacji.
Jak poprawnie obsłużyć taki przypadek
- Otwórz historię dywidend dla tego samego instrumentu i tej samej daty.
- Sprawdź w systemie brokera, czy dywidenda faktycznie została wypłacona na rachunek.
- Jeśli broker zastosował korektę: usuń ręcznie błędną dodatnią dywidendę.
- Usuń odpowiadającą jej ujemną dywidendę.
- W raporcie powinna pozostać tylko jedna prawidłowo wypłacona dywidenda.
- Zweryfikuj, czy końcowa suma dywidend zgadza się z historią rachunku brokerskiego.
Na liście dywidend po najechaniu na pole ID wyświetlany jest komentarz brokera. Często zawiera on identyfikator transakcji, której dotyczy korekta, co pomaga ustalić które wpisy należy usunąć.
Aplikacja nie wprowadza automatycznych poprawek, ponieważ nie zawsze istnieje pełna pewność, jaki jest rzeczywisty stan wypłaconych środków na rachunku brokerskim. Automatyczne usuwanie transakcji mogłoby prowadzić do błędnych rozliczeń. Zamiast tego system wykrywa podejrzane wartości i flaguje je do ręcznej weryfikacji przez użytkownika.